Det er langt fra ligegyldigt, hvor du vælger at investere dine penge. For alt afhængigt af, om det er via din pension, din aktiesparekonto eller din frie opsparing, så bliver dit afkast beskattet forskelligt.
Herunder giver vi et overblik over de forskellige investeringsformer, så du kan vælge den, der dækker dine behov bedst og giver dig et optimalt afkast efter skat.
Få skatterabat når du sparer op på din aldersopsparing
Investeringsform: Aldersopsparing.
Beskatning af afkast: 15,3%
Beskatningsform: Lagerbeskatning
Fordele: Vi finder her den laveste skat på afkast. Opsparingen kan være med til at sikre dig et økonomisk godt fundament, så du bedre selv kan bestemme, hvor længe du vil arbejde.
Overvejelser: Når det er tale om en pensionsopsparing, betyder det i sagens natur, at de penge, du investerer, er bundet til langt ude i fremtiden. Derfor skal du ikke indskyde og investere penge, du risikerer at skulle bruge inden pensionstilværelsen, selv om du kan blive lokket af en lav beskatning af afkastet.
Skal du bruge dine penge inden pensionsalderen, bør du starte her
Investeringsform: Aktiesparekonto
Beskatning af afkast: 17%
Beskatningsform: Lagerbeskatning
Fordele: Fordelagtig lav skattesats, og fuld fleksibilitet når du vil have pengene ud fra kontoen igen i modsætning til pensionsopsparing. Derudover påvirker afkastet heller ikke sociale ydelser som fx SU eller folkepension.
Opmærksomhedspunkter: Aktiesparekontoen er grænsen 103.500 kr. (2022) og sats for aktieindkomst er 57.200 kr.. Grænsen på de 103.500 kr. reguleres årligt, og virker på den måde, at når formuen inkl. afkast kommer over grænsen, så må der fremover kun indbetales til at kunne betale skatten.
Læs mere: Sådan kommer du i gang med en aktiesparekonto (nykredit.dk)
Udskyd skatten, når du sparer op på ratepension eller livrente
Investeringsform: Ratepension og Livrente
Beskatning af afkast: 15,3% i opsparingsperioden og personlig indkomstskat, når pensionen udbetales.
Beskatningsform: Lagerbeskatning
Fordele: Den absolutte fordel ved ratepension/livrente er, at man udskyder en del skat, indtil pensionen skal udbetales, da du ”kun” betaler 15,3% i skat af afkastet i hele opsparingsperioden. Opsparingen kan være med til at sikre dig et økonomisk godt fundament, så du bedre selv kan bestemme, hvor længe du vil arbejde.
Du får desuden skattefradrag på dine indbetalinger, men vær opmærksom på, at du til gengæld skal betale personlig indkomstskat, når pensionen – inkl. evt. afkast – udbetales.
Overvejelser: Når det er tale om en pensionsopsparing, betyder det i sagens natur, at de penge, du investerer, er bundet til langt ude i fremtiden. Derfor skal du ikke opspare penge, du risikerer at skulle bruge inden pensionstilværelsen, selv om du kan blive lokket af skattefordelene.
Stor fleksibilitet og ingen grænser for indskud
Investeringsform: Fri opsparing (i praksis en konto med et depot tilknyttet).
Beskatning af afkast: Afkast og gevinster på alle investeringer i fri opsparing beskattes med enten kapitalindkomst eller aktieindkomst.
Kapitalindkomst gælder for alle enkeltobligationer, obligationsfonde og også mange blandede investeringsfonde, dvs. fonde hvor der investeres i både aktier og obligationer, eller akkumulerende fonde, hvor al afkast automatisk geninvesteres. Kapitalindkomst beskattes for de fleste almindelige danskere med ca. 33,6%, og satsen for den enkelte kan variere fra ca. 25,6% til ca. 42,7%.
Aktieindkomst gælder for alle enkeltaktier og rene aktiefonde. Herudover kan nogle blandede investeringsfonde også have valgt aktieindkomst. Aktieindkomst under 55.300 kr. (2021) beskattes med 27%. Aktieindkomst over grænsen beskattes med 42%.
Hvis du er i tvivl om, hvorvidt du skal betale kapitalindkomst eller aktieindkomst af dine investeringer, kan du slå selve fonden op på internettet eller spørge din rådgiver.
Beskatningsform: Realisationsprincip, eller lagerprincip (fx ved blandede fonde eller akkumulerende fonde)
Fordele: I modsætning til pensionsopsparing kan du altid komme hurtigt til opsparingen, hvis du får brug for det.
Overvejelser: For både kapitalindkomst og aktieindkomst er det således, at jo mere du tjener, jo højere bliver skattesatsen. For de investeringer der er realisationsbeskattede (dvs. gevinster, der først beskattes, når du sælger), har du mulighed for at realisere gevinster ”i bidder” over nogle år, så du kan holde din aktieindkomst eller kapitalindkomst nede på de laveste skattesatser.
Investor Insights indhold er alene udarbejdet til information og inspiration, og omtale af lande, selskaber og/eller fonde skal derfor ikke betragtes som en investeringsanbefaling. Tal altid med en rådgiver, hvis du overvejer at foretage en investering, og få afdækket om en given investering passer til din investeringsprofil.
Vær desuden opmærksom på, at Investor Insights indhold ofte tager udgangspunkt i, hvad der aktuelt sker på markederne eller i samfundet, så bemærk altid datoen inden du eventuelt reagerer.
